同じ年収600万円で「会社員」と「フリーランス」では、将来の年金額はどのくらい違いますか？
会社などの組織に属さず、個人で仕事を請け負うフリーランスですが、会社員と加入する年金制度が異なります。そのため年収が同じだったとしても、老後にもらえる年金額が同じになることはありません。 本記事では、フリーランスが加入する年金制度をはじめ、フリーランスと会社員の年金額の違いを解説します。記事内では、フリーランスが年金の受取額を増やす方法もまとめているので、ぜひ参考にしてみてください。 ▼夫婦2人の老後、「生活費」はいくら必要？ 年金額の平均をもとに必要な貯蓄額も解説
フリーランスと会社員は加入する年金が異なる
フリーランスと会社員は、加入する年金制度や支払う保険料の金額が異なります。働き方や暮らし方によって、年金の被保険者の種別や加入する年金制度は図表1のように分類されているからです。 【図表1】
※厚生労働省 日本の公的年金は「2階建て」をもとに筆者作成 ■フリーランスが加入するのは国民年金 フリーランスが国民年金に加入するのに対し、会社員は国民年金と厚生年金のそれぞれに加入するという違いがあります。 フリーランスが加入する国民年金は、20歳以上60歳未満のすべての人に加入義務があり、年金の加入期間によって受給額が決まる仕組みです。20歳から60歳までの40年間（480ヶ月）を通して保険料を払い続ければ満額で受け取れますが、未納や保険料の免除期間、納付猶予などで加入期間が短い場合は、その分だけ年金が減額します。 なお、令和6年度の国民年金保険料は1万6980円ですが、年度ごとに見直し・金額に変更があるため、毎年同額ではありません。 国民年金保険料のみ支払うフリーランスに対し、会社員は国民年金に加えて厚生年金の保険料を支払っています。厚生年金の受給額は、支払った保険料と加入期間で決まるため一律ではありません。 保険料額は、給与に対して一定の保険料率をかけて計算します。給料が高い人ほど保険料の金額は高くなりますが、その分だけ受け取れる年金額も高くなる仕組みです。
フリーランスと会社員がもらえる年金額を比較
フリーランスが原則として65歳以降に受け取れる国民年金ですが、20歳から60歳までの40年間を通して保険料を払い続ければ、月額6万8000円（令和6年度）、年額81万6000円です。 厚生年金とは異なり、給料をどのくらいもらっていたのかは年金額に一切影響しません。フリーランスで年収600万円の人も無職の人も、同じ条件で保険料を支払っていれば、年金受給額が同じです。また、年金額も保険料と同様に年度ごとに見直しがあります。 年金受給額を減らしたくないのであれば、保険料の未納期間が発生しないようにしてください。これまでに保険料の免除・納付猶予、学生納付特例の承認を受けた期間がある場合は、承認された月の前10年以内の免除等期間に限りますが、保険料の追納をすれば年金額を増やせます。 なお、厚生年金に加入する年収600万円の会社員の場合、以下の条件にて厚生労働省の年金シミュレーターで試算したところ、年金見込み受給額は年額202万円となり、月額で計算すると16万8333円です。 ・年齢：40歳 ・就労開始年齢：22歳 ・就労終了年齢：60歳
