フリーランスとパートの主婦です。うちの家庭、iDeCoとNISAどちらが向いていますか？

筆者はファイナンシャルプランナーとして、子育て世帯から家計の相談をよく受けていますが、「iDeCoとNISA、どちらを始めたほうがよいか？」と、たびたび質問を受けます。 基本的には両方マストで活用したい制度ですが、家庭によって優先順位は変わります。 今回は、未就学児お子さんが1人いるフリーランスとパート主婦家庭のAさん一家（40歳）から、同様の質問をいただきました。本記事で、アドバイスした内容を紹介します。

iDeCoとNISAの違いを理解する

まず、iDeCoは老後のための資産形成制度です。そのため、60歳まで資金を引き出すことはできません。また、掛金を全額所得控除できることもiDeCoの大きな特徴です。掛金全額を所得から差し引けるため、所得税と住民税を減らすことができるのです。これはNISAにはない特徴です。 また、投資できる金額にも違いがあります。NISAは生涯で投資できる金額は1800万円までで期限はありませんが、iDeCoは職業や勤め先によって、積み立てできる金額は異なります。Aさんのようなフリーランスの場合、年間81万6000円までを60歳まで（要件にあてはまれば65歳まで）積み立てることができます。 一方、iDeCoにもNISAにも共通する特徴は、利益に対して非課税という点です。運用で得た利益に対して、通常、約20％の税金がかかるところですが、これがかからない点は両者に共通する大きなメリットです。まずはこの基本的な違いを理解しておきましょう。

AさんがすべきはiDeCo？ NISA？

次に、Aさんの状況を考えます。Aさんはフリーランスですから、国民年金第1号被保険者です。老後の主な年金は老齢基礎年金と老齢厚生年金の2つですが、厚生年金は公務員や会社員など第2号被保険者が加入できる制度のため、Aさんは加入できません。 したがって、Aさんの老後の年金は老齢基礎年金のみとなります。老齢基礎年金は20歳から60歳まできっちり保険料を納めた場合、満額支給となり、その金額は約80万円です。 同様に、Aさんの妻の年金を考えます。Aさんの妻はパート勤務とのことですが、フリーランスの配偶者には扶養制度がありませんから、Aさんの妻もAさんと同じ第1号被保険者で、老後の年金はAさんと同じような状況です。しっかり準備しておかないと、厳しい老後になることが予想されます。 一方で、未就学児のお子さんが1人いるとのことですから、教育費も考えておかなければいけません。このような状況で、iDeCoとNISAどちらが適しているでしょうか。