写真：LIMO [リーモ]

2024年に制度が一新したNISAは、現在つみたて投資枠と成長投資枠を併用できます。 【グラフ】本当に増えているの？NISAにおける口座開設数の推移を追う。 総額では非課税を適用できる総額が拡大しましたが、これらの口座の使い分けに悩む方も少なくありません。 そこで今回は、つみたて投資枠と成長投資枠の特徴をもとに、選び方についてまとめました。 ※編集部注:外部配信先ではハイパーリンクや図表などの画像を全部閲覧できない場合があります。その際はLIMO内でご確認ください。

2024年から始まったNISAの制度をおさらい

2024年から始まったNISAの仕組みをまとめると次の通りです。 つみたて投資枠と成長投資枠を併用して、総額年間360万円、5年間で1800万円まで非課税枠を適用できる制度です。 NISAで投資をすると、投資収益にかかる所得税20.315％が免除されることを指します。 かつては非課税適用できる期間が決まっていましたが、いまは「恒久化」されたため、それぞれの銘柄を売却するまでずっと非課税が適用されます。 さて、NISAにはつみたて投資枠と成長投資枠があります。併用も可能ですが、一つの枠を重点的に使うこともできます。 次章にて、双方の枠の特徴について簡単に整理しましょう。

【新NISA】つみたて投資枠と成長投資枠の特徴

新NISA制度における、つみたて投資枠と成長投資枠の特徴はそれぞれ以下のとおりです。 ●つみたて投資枠 つみたて投資枠は、文字通り「積立投資」で利用できるNISA制度です。 多くの証券会社には、毎月・毎日など定期的にあらかじめ定めた金額で投資信託を買い付ける「積立投資」というサービスがあります。 つみたて投資枠は、この積立投資を利用して枠を消費するのが基本です。 つみたて投資枠では、金融庁が認める「長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託」にのみ投資が可能です。 2024年5月26日現在で、投資信託281本、ETF8本が該当し、株式へ投資するインデックス投信が中心となっています。 なお、つみたて投資枠は年間120万円、1月あたりにならすと10万円まで適用可能です。 年数をかければつみたて投資枠だけで1800万円の枠を使い切ることもできます。 ●成長投資枠 成長投資枠は、積立投資にもスポット投資にも利用できる制度で、まとまった資金を一括投資するときなどには便利です。 こちらは、投資信託・株式・REIT・ETFなど幅広い資産に投資ができます。 海外株やETFを扱っている証券会社なら、海外資産も充当できます。 こちらは年間240万円、1月あたりにならすと20万円まで利用可能です。 一方で総額1200万円という上限があるため、成長投資枠だけではNISA全体の投資枠1800万円を使い切ることはできません。