資産総額9,000万円の父急死→資産総額3,800万円の母も急死…「ダブった相続手続きをどうすれば」「両親の死、悲しむ余裕もない」40代独身長女の大混乱
父親が亡くなり、相続が発生。母親と子どもたちが、焦って相続手続きに着手しようとしていたところ、今度は母親も急死…。父親の相続が終わっていないところ、母親の相続まで重なり、3人の子どもたちは大混乱です。一体どうやって手続きを進めればいいのでしょうか? 相続実務士である曽根惠子氏(株式会社夢相続代表取締役)が、事例をもとに解説します。 年金に頼らず「夫婦で100歳まで生きる」ための貯蓄額
父親に続き、母親まで…「ダブった相続手続き、どうしよう!」
今回の相談者は、40代の会社員の鈴木さんです。父親が亡くなり、相続手続きに取り組もうとしていたさなかに、今度は母親までも急死してしまい、対応に困り果てているとのことで、筆者のところへ駈け込んでこられました。 「亡くなった父親は不動産を複数所有しているのですが、すべて父に任せきりで、子どもたちは詳細を知りません。部分的に事情を知っている母に話を聞きながら、どうにか手続きを進めようとしていたところ、今度は母が急死してしまいまして…」 鈴木さんがなにより懸念しているのは、母親が亡くなったことで、相続税額が大きく膨らんでしまうのではないかということでした。また、遺言書もなく、遺産をどうやって分ければいいのか、見当もつかないといいます。 「父の相続が終わっていないのに、母まで…」 「相続税、いくらかかってくるのでしょう? いったいどうしたらいいのか。両親の死を悲しむ余裕もありません」 長女の鈴木さんは、中小企業勤務の独身の会社員で、下に既婚の弟が2人います。鈴木さんは貯金が多くなく、弟たちは子育てにお金がかかっていることから、もし多額の費用負担が発生する場合、対応できないかもしれないといって、不安を抱えています。
税理士、資産状況を冷静に計算
筆者は、鈴木さんから面談の依頼があった際、父親が複数の不動産を所有しているということから、固定資産税納付書をはじめとする資料を持参するようお願いしていました。 面談に同席した提携先の税理士は、資料をもとに不動産について見ていきました。戸建ての自宅のほか、アパート、空き地で5,000万円程度、預金と有価証券で4,000万円程度と、合計およそ9,000万円の資産であることがわかりました。 父親が亡くなった時点では母親は健在でした。そのため、父親の相続人は、母親と3人の子どもの合計4人となり、基礎控除は5,400万円です。 母親のほうの財産は、父親と共有名義のアパートと預金で、およそ3,800万円の資産だとわかりました。母親の相続人は、鈴木さんと2人の弟の合計3人で、基礎控除は4,800万円です。