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「現役時代が高年収だし、老後も悠々自適の生活を送れるはず……」そう安心して年金に無関心でいると、いざセカンドライフを迎えたときにライフプランが崩れてしまう可能性も……。本記事では、社会保険労務士法人エニシアFP代表の三藤桂子氏が、年金制度の注意点について解説します。 【早見表】年金に頼らず「夫婦で100歳まで生きる」ための貯蓄額

公的年金は2階建てで計算される

公的年金は別名2階建て年金ともいわれています。1階部分は日本に住所のある20歳から60歳の人が加入する国民年金。2階部分は会社員や公務員などの人のみに上乗せ部分である厚生年金保険。後者に加入すると年金額は手厚くなっています。 国民年金部分の計算は原則、加入期間で計算するため、年金額は定額です。厚生年金保険は、加入期間と収入（給与や賞与）が関係してきます。つまり、収入が多い人ほど、年金額は高くなるのです。 しかし、これには注意すべき点があって……。

年収1,100万円で定年を迎えたが…

Mさんは、都内で生活する独身男性。大手IT企業に勤めています。仕事はそつなくこなしながら、プライベートは気ままなおひとりさま生活を楽しんできました。Mさんの会社は60歳定年ですが、継続雇用で65歳、スキルによっては70歳までは働けそうな雰囲気です。 Mさんはいまの生活水準をキープしたいので、最低65歳までは働こうと考えています。50歳ごろから自身のスキルが認められ、収入は1,000万円超えの高収入を推移してきました。 収入が高いから老後も余裕で暮らせるだろうと、年金にも興味がなかったMさん。それでも定年間近になると、そわそわとセカンドライフについて気になってきます。 いままで毎年誕生日月に届いていた「ねんきん定期便」は開きもせずに、書類の山の中もしくはごみ箱へ。しかし、Mさんも今年で60歳。今年こそはと落ち着いて開けてみるとことに。しばらく熟読しましたが、年金見込額に愕然とします。 「なんでこんなに少ないんだ?」 Mさんの60歳時の年金見込は次のとおりです。 国民年金（老齢基礎年金）795,000円 ×400月÷480月=66万2,500円 ―(1) 厚生年金保険（老齢厚生年金の報酬比例部分）2003（平成15）年4月以降の計算式 62万円（平均標準報酬額）×5.481/1000×400月=1,359,288円―(2) 経過的加算　1,657円×400月－662,500円=300円―(3) (1)+(2)+(3)=2,022,088円/年（月額168,507円）―(4) 2023年度金額で計算